Депозитные услуги. Депозитарные услуги банков

Депозитарное обслуживание - это разновидность коммерческих услуг, которые связаны с хранением а также с операциями по изменению их собственника. Организация, которая имеет лицензию на осуществление депозитарной деятельности, заключает соглашение с акционером, который передает свои активы ей на хранение. а также вложения денежных средств, не имеют ничего общего с депозитарным обслуживанием, несмотря на то что понятия эти созвучны.

Что же подразумевают под собой услуги депозитария?

Хранение ценных бумаг

Согласно депозитарному который желает передать на хранение в депозитарную организацию свои ценные бумаги, присваивают индивидуальный счет так же, как это делается с обычными расчетными и накопительными счетами. Только зачисляются на счет в данном случае именно ценные бумаги, а не денежные средства. И единицей измерения здесь выступают именно определенные активы, а не конкретная сумма валюты. Услуги банков для юридических лиц сейчас самые разнообразные.

Акционер имеет право управлять своим счетом, а также хранящимися на нем активами так, как он посчитает нужным. Делать это можно с помощью специального интерфейса, а также программного обеспечения, которое представлено депозитарной организацией. Данные операции также имеют большое сходство с теми, которые производятся в отношении обычных счетов. Каковы тарифы на обслуживание?

Плата в адрес организации, оказывающей депозитарные услуги, осуществляется пропорционально числу дней, в течение которых был открыт счет депо. Это около 0,12 % годовых, минимум 10 рублей в день. За хранение активов, срок обращения которых истек, плата не взимается. К примеру, открытие нового держателя обойдется приблизительно в 10000 рублей. За каждую операцию по поручению депонента (лица, внесшего депозит) взимается плата от 150 до 800 рублей, в зависимости от ее типа.

Услуги депозитария

Депозитарное обслуживание физических и юридических лиц включает в себя:

открытие и обслуживание счета;
учет прав собственности на различного рода ценные бумаги и их хранение;
депозитарные переводы данных активов по желанию клиента, а также переводы векселей;
оформление залогов ценных бумаг по гарантиям, а также кредитам;
учет ценных бумаг по проводимым посредством брокера торговым операциям;
обременение векселей или снятие такого обременения, что осуществляется в целях обеспечения имущественных сделок;
выплата прибыли по ценным бумагам;
погашение купонов ценных бумаг;
иные услуги, которые могут быть связаны с ведением счета.

Преимущества услуг депозитария

К таким преимуществам относятся:

возможность беспрепятственного осуществления депозитарных переводов в любой регион страны;
широкий спектр ценных бумаг;
надежность хранения;
сокращение расходов на обслуживание.

Депозитарное обслуживание физических лиц предполагает, что клиенты имеют право оформлять ценные бумаги в качестве залога для получения банковских гарантий либо кредитов.

О ценных бумагах

В обеспечение исполнения каких-либо обязательств, связанных с кредитами и банковскими гарантиями, принимаются следующие ценные бумаги - векселя, сберегательные, а также сертификаты, акции, активы субъектов РФ и муниципальных образований, корпоративных эмитентов и кредитных организаций, а также обычные акции ОАО НК “Лукойл”, ОАО НК “Роснефть”, ОАО “Ростелеком”, ОАО “Газпром”, РАО “ЕЭС России”, ОАО “Сургутнефтегаз”, ОАО “ГМК Норильский никель” и другие.

Услуги банков, которые предоставляются юридическим лицам

Услуги банков для юридических лиц существенно отличаются от тех, которые могут быть предоставлены физическим. Отличие их заключается в самой природе экономических отношений и участниках финансового оборота. С одной стороны, спектр услуг для организаций и компаний намного шире, чем для граждан, а с другой - ответственность здесь намного выше. К таким услугам относятся:

Кредитование. Кредиты являются наиболее удобным выходом для тех предпринимателей, которые испытывают значительные финансовые трудности при покупке какого-либо движимого имущества, оборудования либо объектов недвижимости для осуществления своих бизнес-задач. Параметры и формы предоставления им кредитов могут также существенно различаться, зависит это от уровня взаимоотношений между банком и данной организацией, от формы собственности и от сферы деятельности конкретного предпринимателя.
Депозитные услуги. В этой услуг также есть различия между депозитами для физических и подразумевают начисление процентной прибыли на свободные денежные средства юридического лица, а дополнительные условия подобных начислений обычно обговариваются заранее с каждым конкретным клиентом банка. Депозитарное обслуживание очень удобно.
Обслуживание расчетных счетов. Данная услуга может быть не единичной, а даже комплексной. При обслуживании счетов организаций подразумевается высокая скорость совершения расчетно-денежных операций, а также высокое их качество. В эту сферу входит услуга по оптимизации операций управления денежными средствами.
Обслуживание, а также эмиссия пластиковых карт. Обычно эта услуга предполагает обслуживание так называемых зарплатных счетов.
Инвестирование. Клиент банка в этом случае может быть как инвестором, так и объектом инвестирования.
Услуги факторинга. Онипредусматривают передачу финансовых средств предприятию, являющемуся клиентом банка, взамен на право требования у дебитора (третьего лица) передачи товаров, услуг, возмещения задолженности. Тем не менее дебитор имеет право получить отсрочку платежа. Данная услуга очень удобна для тех предприятий, для которых это является стандартной практикой.
Разнообразные операции, связанные с документами. Это могут быть международные операции, проводящиеся с целью минимизировать риски, возникающие при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
Инкассация. Данная услуга заключается в своевременной транспортировке, а также сохранности денежных средств либо других ценностей.

YYYYMMDD Дата

ABXXXXXXXXXX ISIN код ценной бумаги

XXXXX Счёт Депо Клиента

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Денежный счёт Клиента

YYYYY Счёт Контрагента

YYYYYYYYYYYYYYYYYYYY Денежный счёт Контрагента

ABCDRUMM SWIFT Код Клиента

DCBARUMM SWIFT Код Контрагента

Для проведения сделок в режиме DAY LIGHT в блоке SETDET следует добавить еще одно поле:22F:, в котором указать: :22F::RTGS//YRTG

Для отмены поручения используется сообщение с функцией CANC. Сообщение с функцией CANC используется как запрос на отмену ранее отправленных сообщений. Если функция сообщения CANC, то поле:20C: «Референс» должно содержать номер отменяемого сообщения.

:20C::PREV//Референс ранее направленного связанного сообщения

Образцы поручений

29 февраля 2012 года французский парламент одобрил и принял закон о введении с 1 августа 2012 года налога на финансовые транзакции с ценными бумагами.

Налог на финансовые транзакции (FTT) распространяется на все операции покупки, в результате которых происходит смена собственника, вне зависимости от места расчётов и места совершения сделки, с французскими финансовыми инструментами и ценными бумагами (в том числе депозитарными расписками, базисным активом которых являются налогооблагаемые акции). Налогообложению подлежат операции по приобретению ценных бумаг компаний, зарегистрированных во Франции и имеющих рыночную капитализацию свыше 1 млрд евро на 1 января фискального года, а также допущенных к листингу на организованном рынке Франции или за его пределами.

В соответствии с налоговым законодательством Франции не подлежат налогообложению следующие типы сделок:

покупка ценных бумаг на первичном рынке, связанная с эмиссией;
покупка ценных бумаг клиринговыми палатами и центральными депозитариями;
приобретение бумаг, связанное с деятельностью маркет-мейкеров;
приобретение ценных бумаг по договорам, связанным с поддержанием ликвидности;
внутрихолдинговые и внутригрупповые сделки по покупке ценных бумаг;
операции РЕПО и сделки займа ценных бумаг;
приобретение ценных бумаг взаимными фондами и открытыми ПИФами, создаваемыми сотрудниками, или непосредственно сотрудниками компании-эмитента;
приобретение ценных бумаг, связанное с накопительными программами и схемами сотрудников;
сделки по покупке облигаций, которые могут быть конвертированы в акции.

Депонент должен самостоятельно определить, попадает ли его сделка под вышеперечисленные исключения. Любые сделки с налогооблагаемыми ценными бумагами, в том числе не подлежащие налогообложению, должны быть задекларированы.

Списки ISIN-кодов ценных бумаг, операции с которыми подлежат налогообложению, опубликованы на информационном портале фондовой биржи NYSE EURONEXT Paris и на сайте информационного агентства Six Financial Information.

С 1 августа 2012 года ставка налога составляет 0,2% от суммы сделки. Налог уплачивается в евро, вне зависимости от валюты сделки, подлежащей налогообложению. Примеры расчёта суммы налога можно найти на стр. 8 в информационных письмах Euroclear Bank S.A./N.V.

Налогоплательщиком, согласно законодательству Франции, является покупатель ценных бумаг (конечный инвестор).

Депонент несет ответственность за самостоятельное изучение актуальных требований уполномоченных органов иностранных государств, операции с ценными бумагами которые он осуществляет, и, в частности, определение того, подпадает ли его сделка под налогообложение и/или декларирование, и за своевременную уплату налогов и сборов. Ответственность за полноту и правильность предоставленной информации, а также своевременное ее предоставление несет Депонент.

Депонент может отправить налоговую декларацию:

Напрямую в французские налоговые органы.
В соответствии с законом о налоге на финансовые транзакции при подаче декларации напрямую покупатели ценных бумаг обязаны самостоятельно заполнить налоговую декларацию и предоставить ее в срок не позднее даты, указанной в приложенных документах, в налоговые органы Франции. За дополнительной информацией просьба обращаться по адресу:
- Address: 8, rue Courtois 93505 PANTIN CEDEX PARIS — France
- Tel: +33 (0) 1.49.91.12.88
- Fax: +33 (0) 1.49.91.12.25
Через брокера или компанию, оказывающую инвестиционные услуги от своего имени, либо от имени клиента.
В Депозитарий для дальнейшего направления ее в налоговые органы Франции посредством СВИФТ или письмом.

В случае, если Депонент подаёт декларацию через Депозитарий, он обязан предоставить её вместе с поручением на перевод ценных бумаг (по SWIFT, системе «Банк-Клиент» либо в документарном виде с печатью организации и подписями уполномоченных лиц).

Если декларация предполагает уплату суммы налога, одновременно с подачей декларации Депонент должен обеспечить наличие денежных средств на своем банковском счете в Банке ВТБ в сумме налога, указанного в декларации, и письменно уполномочить Депозитарий на списание соответствующей суммы. В случае отсутствия банковского счета в Банке ВТБ, Депонент имеет возможность подкрепить счёт Банка в МРКЦ напрямую, либо оплатить Авансовый счет, выставленный Депозитарием, на сумму денежных средств для уплаты налога.

Комиссии МРКЦ, связанные с направлением декларации в налоговые органы иностранных государств, подлежат возмещению Депонентом по фактической стоимости.

В случае списания со счета Банка или выставления требований Банку по каким-либо налогам, сборам или штрафным санкциям за задержку в предоставлении деклараций/ уплате налогов и сборов по вине Депонента, такие суммы подлежат незамедлительному возмещению Депонентом.

В соответствии с пп. 3.3.8, 4.5.2 Условий осуществления депозитарной деятельности Депозитарий вправе не принимать инструкцию к исполнению до тех пор, пока не будут получены вышеперечисленные документы.

Налоговым законодательством Франции предусмотрено взимание штрафов со стороны налоговых органов за недостоверность и неточность данных, указанных в декларации в размере 150 евро, а также за отмену неверно составленной декларации в размере 500 евро. Комиссия Euroclear Bank S.A./N.V. за несвоевременное предоставление декларации составляет 15 евро, более подробная информация в официальном новостном сообщении.

C более подробной информацией по процедуре взимания налога, правилам и срокам заполнения и подачи декларации можно ознакомиться в информационных сообщениях Euroclear Bank S.A./N.V. Дополнительную консультацию можно получить в отделе оформления депозитарных операций.

24 декабря 2012 года итальянский парламент одобрил и принял закон о бюджете на 2013 год, предусматривающий введение с 1 января 2013 года налога на финансовые транзакции с ценными бумагами (Financial transaction tax - FTT). 21 февраля 2013 года Министерство экономики и финансов Италии выпустило специальный Декрет (Treasury Decree),определяющий порядок налогообложения указанных операций.

Налог на финансовые транзакции (FTT) распространяется на все операции, в результате которых происходит смена собственника, вне зависимости от места расчётов и места совершения сделки, с итальянскими финансовыми инструментами и ценными бумагами. Налогообложению подлежат операции по приобретению акций и других долевых финансовых инструментов (в том числе депозитарных расписок, базисным активом которых являются налогооблагаемые акции) компаний, зарегистрированных в Италии и имеющих среднемесячную рыночную капитализацию свыше 500 млн евро по состоянию на ноябрь года, предшествующего отчётному, допущенных к листингу на организованном рынке Италии или за его пределами, а также конвертации облигаций в акции существующего выпуска.

Сроки

Налогом облагаются сделки с фактической датой расчётов начиная с 1 марта 2013 года. Налог подлежит перечислению в налоговые органы Италии не позднее 16-го числа месяца, следующего за отчётным. Для сделок, дата расчётов по которым приходится на период с 1 марта по 31 сентября 2013 года, крайний срок уплаты налога – 16 октября 2013 года.

Исключения

В соответствии с Декретом следующие типы сделок не подлежат налогообложению:

приобретение ценных бумаг в результате наследования или дарения;
сделки с облигациями и другими долговыми финансовыми инструментами;
сделки в рамках первичного размещения, погашения или выкупа акций эмитентом;
конвертация облигаций в акции нового выпуска;
сделки кредитования ценными бумагами, в том числе операции РЕПО, а также передача ценных бумаг в залог с временным переходом права собственности;
операции с акциями и другими долевыми финансовыми инструментами (в т. ч. депозитарными расписками) компаний, имеющих среднемесячную рыночную капитализацию менее 500 млн. евро по состоянию на ноябрь года, предшествующего отчётному;
сделки между компаниями, входящими в одну группу (холдинг) или связанные с реструктуризацией бизнеса;
брокерские операции, в рамках которых брокер выступает промежуточным звеном между двумя сторонами и приобретает ценные бумаги, а затем продаёт их на одних и тех же условиях (цена, количество, даты покупки и продажи);
приобретение ценных бумаг в рамках деятельности центрального контрагента с целью клиринга и гарантийного обеспечения при условии, что организация, выступающая в качестве центрального контрагента, зарегистрирована в стране, включённой в список государств, с которыми у Италии заключены двусторонние соглашения об обмене налоговой информацией;
сделки, в которых одной из сторон выступает:
- Европейский Союз, институты Европейского Союза, а также Европейское сообщество по атомной энергетике;
- организации, попадающие под действие Протокола о привилегиях и иммунитетах ЕС;
- центральные банки или государства-члены ЕС;
- международные организации, созданные в соответствии с международным правом и признаваемые Италией;
операции пенсионных фондов и институтов обязательного страхования, обеспечивающих выплату трудовых пенсий в соответствии с общеевропейским законодательством;
операции маркет-мейкеров, а также операции в рамках поддержания рыночной ликвидности.

Депонент должен самостоятельно определить, попадает ли его сделка под вышеперечисленные исключения. В случае если сумма налога по сделке составляет менее 50 евро, такая сделка не подлежит налогообложению и должна быть исключена из налоговой декларации. Все остальные сделки с налогооблагаемыми ценными бумагами, в том числе не подлежащие налогообложению, должны быть задекларированы.

Cписок ISIN-кодов ценных бумаг, операции с которыми подлежат налогообложению, опубликован на информационном портале итальянской фондовой биржи Borsa Italiana .

На 2013 год ставка налога составляет:

0,12% (0,1% с 01.01.2014) от суммы операции для сделок, заключённых на бирже или через многосторонние торговые системы (Multilateral Trading Facilities);
0,22% (0,2% с 01.01.2014) для прочих сделок.

Налогооблагаемая база и сумма налога исчисляются отдельно по каждому плательщику и по каждому финансовому инструменту.

Налог уплачивается в евро вне зависимости от валюты сделки, подлежащей налогообложению. В случае если сумма сделки выражена в иной валюте, налогооблагаемая база определяется исходя из курса валют установленного на дату расчётов Европейским Центральным Банком .

В соответствии с законодательством Итальянской республики существует список стран («white list»), с которыми у Италии заключены двусторонние соглашения об обмене налоговой информацией. Применение отдельных положений Декрета будет зависеть от включения страны в указанный список. Российская Федерация входит в «white list».

Налогоплательщиком FTT (Tax Payer), согласно законодательству Италии, является фактический покупатель ценных бумаг (final beneficial owner). В общем случае налогоплательщик отвечает за расчёт, сбор и перечисление FTT в налоговые органы Италии (Tax Collector). Однако если сделка заключена через финансового посредника (Intermediary) или цепочку посредников, обязанности по расчёту, сбору и перечислению налога возлагаются на посредника, получившего распоряжение на покупку непосредственно от конечного бенефициара (фактического покупателя ценных бумаг).

В настоящее время роль депозитариев в процессе взимания и уплаты итальянского налога на финансовые транзакции не определена. Исходя из информации, полученной от Euroclear Bank S.A./N.V. (подробнее см. Newsletter NN 2013-N-050 dd 07/10/2013), клиент может:

уплатить налог через Центральный депозитарий Италии - Monte Titoli;

В случае если налог перечисляется через Monte Titoli, крайний срок уплаты налога за период с 1 марта 2013 г. по 31 сентября 2013 г. является 10 ноября 2013 г. Более подробную информацию о процедуре и порядке уплаты налога через Центральный депозитарий вы можете найти на сайте Monte Titoli .

самостоятельно перечислить налог напрямую в итальянские налоговые органы.

В этом случае налогоплательщик обязан получить Italian Tax ID, заполнив специальную форму и предоставив официальный документ, подтверждающий регистрацию и существование юридического лица.

Добрый день, дорогие читатели. В сегодняшней статье мы затронем такую тему, как депозитарное обслуживание физических лиц, потребность в котором возникает практически у всех людей, ведущих деятельность на фондовом рынке, вне зависимости от того, трейдеры ли они, инвесторы или кто-либо еще.

Проведя анализ рынка депозитарных услуг, наша команда выделила предложение, показавшееся наиболее приемлемым и удобным. И сейчас я расскажу о нем подробнее.

Начнем, все же, с определения термина и перечисления конкретных функций организации депозитария.

Итак, депозитарное обслуживание – это коммерческие услуги, связанные с хранением ценных бумаг компанией депозитарием, а также осуществление операций, связанных с изменением их собственника.

Проще говоря – некая организация, имеющая лицензию на проведение депозитарной деятельности (депозитарий), заключает договор с акционером (депонентом), передающим свои активы в ее хранение, на основе депозитарного договора.

Некоторые компании предлагают как традиционные, так и специализированные депозитарные услуги . Одним из лидеров в этой области является группа компаний Регион. Приоритетным направлением ее деятельности является оказание услуг специализированного депозитария по ведению реестров ипотечного покрытия.

Никакой связи с банковскими депозитами и вложениями денежных средств депозитарное обслуживание не имеет, вопреки созвучным названиям.

Механизм хранения ценных бумаг

Согласно депозитарному договору, акционеру, желающему оставить свои ценные бумаги на хранение, присваивается индивидуальный депо счет, подобно тому, как это происходит с обыкновенными накопительными, торговыми и расчетными счетами.

Только зачисляться на депо счет будет не валюта, а ценные бумаги. И его главным мерилом выступает не денежная сумма, а конкретное количество единиц того или иного актива (акции, облигации и т.п.).

Клиент может управлять своим депо счетом и хранящимися на нем активами по своему усмотрению, при помощи интерфейса и программного обеспечения, предоставленного компанией депозитарием. Опять же, управление таким счетом мало чем отличается от операций с обыкновенным денежным счетом. Разница только в единицах измерения.

Депозитарное обслуживание Церих

А вот то самое предложение, которое показалось нашей команде наиболее предпочтительным из нескольких десятков вариантов. Исходит оно от брокерской компании Церих, специализирующейся на операциях с фондовым рынком и имеющей профессиональную лицензию на осуществление депозитарной деятельности.

Мы остановили свой выбор на данной компании по целому ряду причин. Во-первых, совмещение брокерского и депозитарного обслуживания, доступное клиентам Церих, позволяет существенно экономить время на выполнении всех операций, связанных с ценными бумагами. Их можно производить, что называется, не отходя от кассы. Приобрели пакет акций – сразу же, не выходя из личного кабинета, передали их на хранение.

Во-вторых, значительная экономия на комиссионных издержках, а также затратах, связанных с регистрацией нового собственника ценных бумаг.

В-третьих, брокер, который имеет все возможности и функционал для осуществления полного круга операций с ценными бумагами, гарантирует вам своевременную выплату дивидендов и соблюдение всех сроков отводимых на операции по перерегистрации активов. Что логично, учитывая, покупку, которая ведется через его платформу.

Церих предлагает своим клиентам следующие услуги:

Учет и фиксация прав собственности на ценные бумаги.
Выполнение клиентских поручений, связанных с залогом ценных бумаг и всем формам расчета по ним.
Открытие полноценного депо счета для сертификатов прав собственности на ценные бумаги.
Оказание содействия во всех операциях, связанных с реализацией акционеров своих прав на ценные бумаги, в том числе: перечисление на счет клиента дивидендов и процентов дохода по акциям, информационное обеспечение и сопровождение на всех этапах.
Представление интересов клиента на собраниях акционеров (в случае необходимости).
Контроль первичной документации, связанной со сменой владельца ценных бумаг, «отслеживание» сделок купли/продажи.
Консультационные услуги, связанные с вопросами заполнения документов и многое другое.

Там же расположен и подробный договор депозитарного обслуживания, с указанными в нем правами и обязанностями сторон, а также клиентский регламент со всеми положениями, так или иначе касающимися клиента.

Договор находится в свободном доступе и для его скачивания не нужно никаких дополнительных операций.

Что касается тарифов на депозитарное обслуживание, они также приведены на официальном сайте и клиентском регламенте, а их размер невелик и вполне разумен.

Подводя итоги, скажу, что если вы работаете с ценными бумагами, неважно, к какому типу они принадлежат, без депозитарного обслуживания обойтись довольно трудно, т.к. оно позволяет в значительной мере упростить все связанные с ними процедуры, и спокойно получать прибыль, не отвлекаясь на «бумажные» вопросы.

С уважением, Никита Михайлов

Сбербанк предлагает широкий спектр депозитарных услуг, включающих:

открытие всех типов счетов депо, необходимых для учета и перехода прав по российским и иностранным ценным бумагам;
хранение и учет прав собственности на ценные бумаги, в том числе хранение и учет документарных/неэмиссионных ценных бумаг;
проведение депозитарных операций по сделкам с ценными бумагами, в том числе с использованием корреспондентских счетов депо Сбербанка России в международных расчетно-клиринговых центрах Clearstream Banking и Euroclear Bank;
обременение обязательствами ценных бумаг: оформление и учет залоговых операций;
проведение корпоративных действий эмитентов: консолидация, конвертация, дробление, участие в собраниях акционеров по доверенности;
выплата доходов по ценным бумагам, погашение ценных бумаг и купонов ценных бумаг.

Депозитарий ПАО Сбербанк выступает в качестве банка-кастодиана международных Банков-депозитариев The Bank of New York Mellon, J.P. Morgan и Citigroup по хранению и учету базового актива для выпуска и погашения депозитарных расписок (ADR/GDR).

По состоянию на 01.01.2019, на обслуживании в Депозитарии ПАО Сбербанк находятся 50 программ на акции 29 российских компаний-эмитентов базового актива, в т.ч.: ПАО Сбербанк, ПАО «Магнит», ПАО «МТС», ПАО «НК “Роснефть», ПАО «МегаФон», ПАО «Татнефть» им В.Д. Шашина, ПАО «Сургутнефтегаз», ПАО «Газпром нефть», ПАО «Ростелеком», ПАО «ММК», ПАО «НМТП», ПАО АФК «Система», ПАО «ЛУКОЙЛ» и др.

Преимущества

Депозитарий ПАО Сбербанк является одним из крупнейших банковских депозитариев России и предлагает своим клиентам (резидентам или нерезидентам Российской Федерации) полный комплекс депозитарных услуг с ценными бумагами российских и иностранных эмитентов во всех регионах Российской Федерации. Депозитарная деятельность осуществляется ПАО Сбербанк с 1997 года.

ПАО Сбербанк располагает широкой филиальной сетью в России и обслуживает более 1.7 млн. счетов депо.

Клиенты Депозитария ПАО Сбербанк могут подавать депозитарные поручения и получать отчеты об исполнении операций в более чем 40 точках депозитарного обслуживания по территории России. Для обмена информацией с клиентами Банк использует различные виды дистанционного обслуживания, включая системы Сбербанк Онлайн и SWIFT.

Депозитарный учет осуществляется в централизованной автоматизированной информационной системе «Депозитарий» (разработка ПАО Сбербанк), соответствующей требованиям по ведению депозитарного учета, предъявляемым нормативными документами РФ, а также имеет высокую степень защищенности и отказоустойчивости.

Меры информационной безопасности, применяемые к системе, соответствуют наивысшей категории, обеспечивают сохранность и конфиденциальность хранимой информации. Ее высокая эффективность была неоднократно доказана, в частности, во время проведения «народных» IPO ОАО «НК «Роснефть» и ПАО Сбербанк.

Оценка Депозитария Сбербанка России клиентами

На протяжении ряда последних лет Депозитарий ПАО Сбербанк участвует в ежегодном исследовании уровня и качества услуг, проводимом международным профильным журналом «Global Custodian». Благодаря высоким оценкам, получаемым от наших клиентов, в отношении уровня сервиса, надёжности и технологичности услуг, Депозитарий ПАО Сбербанк неизменно подтверждает свои лидирующие позиции относительно конкурентов на российском рынке, а также признан в числе лучших депозитариев на развивающихся рынках в мире. Депозитарий ПАО Сбербанк стабильно демонстрирует высокие рейтинговые оценки во всех категориях услуг, по которым проводится исследование и удостоен высших наград исследования:.

2018	2017	2016	2015	2014

Депозитарное обслуживание - это банковский сервис, совершенно не связанный с депозитами, несмотря на созвучное название. Не стоит путать: и депозиты, и депозитарные операции получили свое название от общего термина “deposit”, который в переводе обозначает «хранить». Только в случае с депозитарным обслуживанием хранятся совершенно другие активы, - ценные бумаги. Собственно, депозитарное обслуживание - это и есть комплекс услуг банков по организации хранения ценных бумаг и осуществления с ними соответствующих операций в интересах клиента.

Депозитарные услуги могут потребоваться широкому кругу юридических лиц, так или иначе связанных с финансовым рынком. В частности, за услугами этими услугами обращаются компании для решения следующих задач:

Хранение активов в виде ценных бумаг (диверсификация капитала, инвестирование средств в финансовые активы)
Осуществление и поддержание эмиссии ценных бумаг
Необходимость оформления залоговых операций по ценным бумагам
Ведение брокерской деятельности
Проведение сложных структурированных сделок с участием резидентов и нерезидентов

Рассмотрим подробнее основные аспекты, связанные с использованием депозитарных операций.

Как хранятся ценные бумаги?

В основе всей механики предоставления данных услуг лежит открытие и ведение счетов депо. Это особые счета, у которых учетной единицей является не доллар или рубль, как у простого текущего счета, а количество штук определенной ценной бумаги. На сегодняшний день российские банки открывают счета депо для учета ценных бумаг как отечественного, так и зарубежного происхождения. При этом могут учитываться как эмиссионные ценные бумаги (акции, облигации), так и неэмиссионные (векселя, коносаменты, депозитные сертификаты). Разница между этими ценными бумагами в том, что акции и облигации выпускаются массово, систематизировано и проходят обязательную государственную регистрацию. Неэмиссионные же ценные бумаги выпускаются не систематично, а по мере необходимости, а также не требуют специальной регистрации.

Управление активами на современном счету депо мало чем отличается от менеджмента ликвидных средств на обычном текущем счету. В большинстве случаем имеется система Клиент - Банк, которая снабжает клиента удобным интерфейсом и позволяет автоматически осуществлять операции со своими ценными бумагами. Если же такой системы нет, операции проводятся или в телефонном режиме, или непосредственно в отделении банка. Однако принцип учета прав собственности на ценные бумаги не отличается от учета простых денежных активов: имеется определенное количество стандартизованных ценных бумаг (например, акции определенной компании) и имеется типичный инструментарий, обеспечивающий возможность перехода прав собственности.

Если вы выпускаете ценные бумаги

Если компания является эмитентом и осуществляет выпуск ценных бумаг (будь то акции или облигации), ей необходимо обеспечить выполнение технической стороны вопроса. Обслуживание ценных бумаг всегда связано с целым рядом технических сложностей. Например, если вы выпускаете акции, необходимо начислять дивиденды, а если вы размещали облигации, потребуется выплата купонного дохода. Заниматься этим самостоятельно не только сложно, но и запрещено законодательством. Обслуживание ваших ценных бумаг должен вести депозитарий.

Банки России предлагают комплексное обслуживание эмитентов, от первичного размещения акций или облигаций на рынке ценных бумаг до последней выплаты по этим бумагам. В частности, осуществляется получение и распределение доходов в соответствии с обязательствами. Это позволяет компании-эмитенту перечислить средства, предназначенные для погашения обязательств по ценным бумагам, на счет депозитария, а все остальные манипуляции будут проведены без ее участия, в строгом соответствии условиям, указанным в ценных бумагах, а также действующему законодательству.

Кроме простого обслуживания выпущенных ценных бумаг, депозитарное обслуживание подразумевает также осуществление целого ряда корпоративных действий эмитентов. Это может быть консолидация или дробление имущественных прав, закрепленных за ценными бумагами, осуществление конвертации, а также участие в собраниях акционеров.

Если вы являетесь владельцем акций

Компании, которая имеет финансовые активы, также весьма полезными будут услуги депозитария. В частности, они позволяют решить следующие задачи:

Надежный учет имущественных прав. Гораздо проще управлять активами, когда они отображаются в виде цифрового показателя количества акций на счету депо.
Высокий уровень безопасности: когда компания доверяет свои активы надежному депозитарию, исключается целый ряд рисков, связанных с хищением, уничтожением и прочими чрезвычайными обстоятельствами, которые могут произойти с ценными бумагами.
Если компания ведет внешнеэкономическую деятельность и при расчетах с контрагентами за рубежом требуется применение ценных бумаг, услуги депозитария могут упростить осуществление передачи имущественных прав.
Депозитарное обслуживание предполагает не только хранение активов, но и действия в интересах клиентов. Например, если вы храните акции некой компании, вы можете поручить депозитарному учреждению участвовать в собрании акционеров от вашего имени.
Через депозитария можно максимально безопасно осуществлять операции, связанные с обременением ценных бумаг (т.е. использование их в качестве залога при проведении долговых операций).

В итоге

Когда у вас есть денежные активы - вы открываете текущий счет. Точно так же вам следует открыть счет депо, если вы работаете с активами в ценных бумагах. Услуги депозитарных учреждений позволяют существенно оптимизировать и упростить все процедуры, связанные с использованием ценных бумаг в хозяйственной деятельности компании.